中铁二十三局集团轨道交通工程有限公司铸就风险防控长城

　　根据《企业内部控制评价指引》及中国铁建发展〔2015〕366号《关于开展2015年内部控制评价工作的通知》，《中铁二十三局集团有限公司内部控制评价管理办法(暂行)》结合集团公司《关于开展2015年度重大、重要风险评估工作的通知》文件要求，轨道交通公司根据实际情况，对2015年度重要、重大风险进行风险内控评价总结，现汇报如下：

　　一、2015年风险内控工作开展情况

　　2015年公司根据实际情况，下发《2015年重大、重要风险管控落实方案》，从方案设立目的、风险类别、分工职责、具体方案等四个方面，系统的对重要、重大风险进行细化管控，强化公司管理，消除重大、重要风险隐患。

　　(一)主要工作完成情况

　　公司认真贯彻落实股份公司、集团公司内控与风险管理工作安排，公司继续梳理制度流程，组织开展业务流程梳理与规范发布及执行效果跟踪检查工作。加强内控与风险管理，根据集团公司文件，结合公司实际情况，下发了《中铁二十三局集团轨道交通工程有限公司风险评估管理办法》、《中铁二十三局集团轨道交通工程有限公司风险信息收集管理办法》、《中铁二十三局集团轨道交通工程有限公司内部控制与全面风险管理办法》、《中铁二十三局集团轨道交通工程有限公司2015年债务风险管控方案》等制度办法，对风险内控制度方面进行了查漏补缺，做到风险内控有规章制度可依，为风险内控工作提供制度支持。

　　(二)重大、重要风险管理情况

　　2015年公司针对公司发展过程中，容易出现的项目管理风险、施工安全与质量风险、现金流风险、成本管理风险、合同管理风险等五个方面做了重要部署。认真针对2014年的内控缺陷认定项目进行整改强化，进一步强化风险管理意识，制定科学合理的风险管理应对措施，将重大、重要风险降低到可承受范围内。

　　1.项目管理

　　加强在建项目的监督、检查和指导，重点对物资、设备和劳务队伍的前期招标和过程监控。其次加大施组、方案审批，规范标准制定和监督等技术管理工作。建立劳务队伍严格的评价考核机制，年终和年末对劳务分包商评价。加强物资设备管理，集中招标采购，对供应商、材料价格展开调查，确保招标工作的透明度和公开化。抓好项目竣工收尾管理，重点抓好物资设备的清查、调拨和维修保养工作，确保资产安全;督促完工项目按时移交竣工资料和归档保存工作。

　　2.施工安全与质量

　　完善安全生产责任制度，签订安全责任状31份，做到层层落实，继续开展系列安全检查活动，增强责任意识，对查出的问题均进行整改验收，治理安全隐患不手软。加强实战演练应急响应，提高全员应对突发事件的及时处理能力。加强安全隐患治理，通过现场排查、月报、做到提前发现、及时消除。全面加强对岗前、岗中风险排查，实施恶劣天气领导干部双岗值班制度，重点加强岗前排查管理，坚持把安全培训工作当成建立安全生产长效机制的重要措施之一来抓，全员、全方位地开展安全培训工作，加强全员教育培训，夯实安全生产基础。

　　3.现金流

　　加强与银行密切合作，提升公司的融资能力，提高授信的额度，提高融资效率，降低融资成本。缓解公司资金紧张压力。加强资金集中管理，做好资金日报及月报工作，提高资金上线率及集中度，强化预算管理，提高统筹配置能力，严格经费预算管控各项支出，促进增收节支。加强现金预算管理，调节资金收付平衡，严格控制支付风险;规范货币资金管理，实施重大资金筹集、使用、款项的催收和监控工作;货币资金的使用、调度，严格按照有效合同、合法凭证办理相关手续，提高现金流风险的防范能力，保障公司正常生产发展。

　　4.成本管理

　　价格风险贯穿于施工项目，以企业成本内部定额为依据，合理预测项目施工期间工、料、机单价及变化趋势和各项风险，为招投标工作提供决策依据。严格执行施工方案经济比选，在满足安全、质量、工期的前提下，选取成本最低的方案。坚决执行采购和结算审批上移。坚决执行劳务招标、材料采购招标和设备集中采购招标，严格控制工、料、机的单价。做好二次分解工作，对项目人员进行量化责任，签订责任书。 实行“工序分离、工费承包、机械租赁、限额发料”的劳务管理模式，严格执行“拨改代”制度，全面核算劳务队成本。加强劳务计价管理，定期进行对上、对下计量与计价，及时进行劳务结算，严格执行劳务结算审批制度，严控劳务成本。建立变更索赔补差台账、明确责任，定期对项目成本进行核算与分析，通过成本分析查找问题、分析原因、及时纠偏，明确落实经济责任，防止项目收益流失，维护企业的合法权益。

　　5.合同管理

　　公司出台《合同管理办法》，进一步规范和细化合同审查、管理、监督工作，规范了合同格式和主要条款内容，加强各类合同的评审、审批和归口管理。规定项目部实施合同履行月报制度，对各类合同的履行情况进行有效跟踪和分析，及时发现问题，研究解决办法，从源头上以及履行过程中避免了合同纠纷。各类合同签订时均由各部门联审，后交由法律事务室进行条款审核，合格后再上会讨论，程序合法，杜绝不完善和不合法的合同的出现，避免因合同签订带给公司经济损失和不必要的诉讼。

　　(三)内部控制自我评价工作开展情况

　　根据集团公司(中铁二十三局发展〔2015〕205号)文件精神，轨道公司积极组织风险评估工作，办公室组织牵头，各部门协同进行评价，经过两个月评价工作，现已完成风险评价，经过评价总结，认定轨道公司内部控制有效。

　　二、2016年风险内控工作安排

　　2016年是国家“十三五”规划起始年，也是公司“三五”规划迈出重要步伐的一年，在全国经济下行压力持续增大，实体经济持续下滑的困难面前，在集团公司领导、班子领导下，轨道公司将继续沿着专业化方向前进，做大做强的同时多元发展，占领更广阔市场，做行业龙头企业;继续深入贯彻“公司指标线，少盈则是亏”的管理理念，降本增效，对物资设备、成本、财务方面严格管控;继续加强高位管理模式，杜绝人为风险的发生的可能性。继续认真做好风险管控工作，减少、降低风险发生的可能性;为公司现在的高速发展，未来的长远发展保驾护航。(徐冬、郑苏玻)